导航菜单

开局谈社保:准确理解计发月数,它并非是养老保险费回本时间

基本养老保险包括协调养老金和个人账户养老金。基本养老金是根据个人的累计缴费期,工资支付,当地雇员的平均工资,个人账户的数量以及城市人口的平均预期寿命等因素确定的。

即:基本养老金=协调养老金+个人账户养老金。

(协调养老金和基本养老金在这里是相同的概念)

根据《国务院关于完善企业职工基本医疗保险制度的决定》(国发[2005] 38号),

个人账户养老金月度标准是个人账户存储金额除以支付月数,发布月数根据员工退休时城市人口的平均预期寿命等因素确定。退休年龄和兴趣。

首先,付款月数是多少

计算的月数是根据不同年龄计算的基准值。计算基于人的平均预期寿命。

简而言之,计算的月数相当于退休时间。也就是说,当退休人员死亡时,个人账户的余额才刚刚释放,达到账户资金的精算自我平衡。

换句话说,付款月数是个人帐户存储清算的计划时间。

第二,如何确定要发布的月数

假设个人账户的个人账户每个月相同,个人账户的个人账户金额之和,根据账户的平均预期寿命和固定利率计算支付月数。帐户发行退休前个人帐户的存储量相同,发布时间是计划的月数。

计算月数公式:

其中:

M计数月;

Yd-人口平均预期寿命;

退休年龄;

I-未来会计利率或投资收益率。

计算示例

根据全国人口普查,75.21岁的平均预期寿命按4%的会计率计算。 60岁退休个人账户的养老金数量是多少?

将相关参数计入计算月数后,计算得出:

M=138.76≈139。

根据相同的计算方法,可以得到下图:个人账户养老金计算的月度账户。

第三,退休年龄,月数和养老金之间的关系

通过以上数据,可以得出明显的结论:

退休年龄越大,个人帐户的存储越多,月数越少。

根据公式:

个人账户养老金=个人账户存储金额÷计算月数

推断三者之间的关系非常简单:

退休年龄越大,月数越少,退休金越高。

例如。下图显示了QD City 15年和2019年自由职业者在不同退休年龄的养老金数据。

上表中的数据分析表明,不同年龄的退休基本养老金是相等的,而个人账户养老金的差异是由于支付月数的差异,使基本养老金更高。

第四,发布的月数与返回时间不同。

计算月数,实质上是个人账户发布的计划时间是理论基准值。

然而,实际上,它经常导致一些人误解个人支付的养老金保险费需要返回到由支付月数决定的原始时间。例如,如果一个人的养老保险金是15年,他将共支付15万元。在60岁时,他将领取养老金,总月数为139个月。是这样的吗?

事实上,这是一个完全错误的理解。下面,我们结合QD City的案例进行分析。

我们假设自由职业投保人参加2004年至2018年城镇职工基本养老保险,2019年退休。经模拟计算后,不同支付基础的养老金缴纳金额,不同退休年龄的基本养老金等等。结果如下表所示。

被保险人在55岁时退休。从理论上讲,个人账户养老金的计算和支付期为170个月。事实上,通过领取基本养老金来领取个人养老金的时间为67.7至110.1个月。

被保险人在60岁时退休。从理论上讲,个人账户养老金的计算和支付时间为139个月。事实上,通过领取基本养老金来领取个人养老金的时间为64.4至101.6个月。

被保险人在65岁时退休。从理论上讲,个人账户养老金的计算和支付时间为101个月。事实上,个人支付的个人养老金保险费为58.5至87.6个月。

也就是说,个人通过领取养老金来支付养老保险来收回本金的实际时间比理论计算的月数少30%到60%(不计算资本的时间价值) 。

即使考虑到养老保险费的时间价值,按年收益率4%计算,由于大多数灵活就业人员选择支付超过社会工资的60~100%,实际收回本金的时间是也不超过4至7年。

我相信阎开征的这个结论可以经受严格审查。本文作者计算了各种养老保险缴费与退休基本养老金之间的数据关系,并毫无例外地支持上述结论。

如果你必须对这个结论施加严格的限制,那么开头只能说这个结论来源于历史数据分析,可能对预测未来有一定的参考价值。

基本养老保险包括协调养老金和个人账户养老金。基本养老金是根据个人的累计缴费期,工资支付,当地雇员的平均工资,个人账户的数量以及城市人口的平均预期寿命等因素确定的。

即:基本养老金=协调养老金+个人账户养老金。

(协调养老金和基本养老金在这里是相同的概念)

根据《国务院关于完善企业职工基本医疗保险制度的决定》(国发[2005] 38号),

个人账户养老金月度标准是个人账户存储金额除以支付月数,发布月数根据员工退休时城市人口的平均预期寿命等因素确定。退休年龄和兴趣。

首先,付款月数是多少

计算的月数是根据不同年龄计算的基准值。计算基于人的平均预期寿命。

简而言之,计算的月数相当于退休时间。也就是说,当退休人员死亡时,个人账户的余额才刚刚释放,达到账户资金的精算自我平衡。

换句话说,付款月数是个人帐户存储清算的计划时间。

第二,如何确定要发布的月数

假设个人账户的个人账户每个月相同,个人账户的个人账户金额之和,根据账户的平均预期寿命和固定利率计算支付月数。帐户发行退休前个人帐户的存储量相同,发布时间是计划的月数。

计算月数公式:

其中:

M计数月;

Yd-人口平均预期寿命;

退休年龄;

I-未来会计利率或投资收益率。

计算示例

根据全国人口普查,75.21岁的平均预期寿命按4%的会计率计算。 60岁退休个人账户的养老金数量是多少?

将相关参数计入计算月数后,计算得出:

M=138.76≈139。

根据相同的计算方法,可以得到下图:个人账户养老金计算的月度账户。

第三,退休年龄,月数和养老金之间的关系

通过以上数据,可以得出明显的结论:

退休年龄越大,个人帐户的存储越多,月数越少。

根据公式:

个人账户养老金=个人账户存储金额÷计算月数

推断三者之间的关系非常简单:

退休年龄越大,月数越少,退休金越高。

例如。下图显示了QD City 15年和2019年自由职业者在不同退休年龄的养老金数据。

上表中的数据分析表明,不同年龄的退休基本养老金是相等的,而个人账户养老金的差异是由于支付月数的差异,使基本养老金更高。

第四,发布的月数与返回时间不同。

计算月数,实质上是个人账户发布的计划时间是理论基准值。

然而,实际上,它经常导致一些人误解个人支付的养老金保险费需要返回到由支付月数决定的原始时间。例如,如果一个人的养老保险金是15年,他将共支付15万元。在60岁时,他将领取养老金,总月数为139个月。是这样的吗?

事实上,这是一个完全错误的理解。下面,我们结合QD City的案例进行分析。

我们假设自由职业投保人参加2004年至2018年城镇职工基本养老保险,2019年退休。经模拟计算后,不同支付基础的养老金缴纳金额,不同退休年龄的基本养老金等等。结果如下表所示。

被保险人在55岁时退休。从理论上讲,个人账户养老金的计算和支付期为170个月。事实上,通过领取基本养老金来领取个人养老金的时间为67.7至110.1个月。

被保险人在60岁时退休。从理论上讲,个人账户养老金的计算和支付时间为139个月。事实上,通过领取基本养老金来领取个人养老金的时间为64.4至101.6个月。

被保险人在65岁时退休。从理论上讲,个人账户养老金的计算和支付时间为101个月。事实上,个人支付的个人养老金保险费为58.5至87.6个月。

也就是说,个人通过领取养老金来支付养老保险来收回本金的实际时间比理论计算的月数少30%到60%(不计算资本的时间价值) 。

即使考虑到养老保险费的时间价值,按年收益率4%计算,由于大多数灵活就业人员选择支付超过社会工资的60~100%,实际收回本金的时间是也不超过4至7年。

我相信阎开征的这个结论可以经受严格审查。本文作者计算了各种养老保险缴费与退休基本养老金之间的数据关系,并毫无例外地支持上述结论。

如果你必须对这个结论施加严格的限制,那么开头只能说这个结论来源于历史数据分析,可能对预测未来有一定的参考价值。